下面是小编为大家整理的2023年财务检查整改报告_财务检查整改报告,供大家参考。
在财务工作过程中本单位严格按照会计法的规定依法设置会计账簿并保证其真实完整根据本单位实际发生的业务事项进行会计核算填制会计凭证登记会计账簿编制财务会计报告严格执行国家有关财务法规所发生的各项业务事项均在依法设置的会计账簿上统一登记核算依据国家统一的会计制度的规定进行会计核算确保数据真实有效
财务检查整改报告_财务检查整改报告
财务检查整改报告_财务检查整改报告范文 财务检查是治理整顿经济秩序,加强财务管理,维护财经纪律,规范财 经秩序的有效手段。下面是爱汇网店铺为大家整理的财务检查整改报 告,供大家阅读! 财务检查整改报告篇 1 根据****文件精神，从 5 月上旬起，结合本单位的实际情况，对本 单位会计基础工作情况进行了认真的自查，现就自查情况报告如下：
一、财务收支情况 在财务工作过程中，本单位严格按照《会计法》的规定，依法设 置会计账簿 ，并保证其真实完整，根据本单位实际发生的业务事项进 行会计核算、填制会计凭证、登记会计账簿、编制财务会计报告。严 格执行国家有关财务法规，所发生的各项业务事项均在依法设置的会 计账簿上统一登记、核算，依据国家统一的会计制度的规定进行会计 核算，确保数据真实、有效。在安排支出时，分轻重缓急，保证常规 和重点支出需要，既体现实际工作需要，又考虑财力可能，根据办公 室各项工作任务，在财力可能的情况下，有保有压，确保重点，统筹 安排，合理支出。
二、单位内部控制制度建立和执行情况 根据本单位工作实际，在建立并实施内部监督和控制制度过程中， 制定了《财产管理制度》。建立和完善各项制度的同时，相关人员在 工作过程中严格遵守这些规章制度，有效地实施了内部监督和控制， 保证了会计工作的真实性、完整性以及单位财产的安全，加强了对本 单位财产物资的监督和管理，杜绝了各种漏洞的发生，达到了以下三 点要求：
1、明确了记账人员与审批人员、经办人员的职责权限，使其相互 分离、相互制约，以明确责任，防止舞弊，各项业务事项得以有序进 行。
2、明确了财务收支审批程序和审批人的权限和责任，规范了各项
资金的使用，提高了资金使用效益。
3、明确经费支出的范围和开支标准，采取各种有效措施控制经费
开支，杜绝了浪费现象的发生。
三、固定资产管理和使用情况 为了加强固定资产管理和使用，在固定资产购置时，严格按照政
府采购程序进行采购，并根据有关规定，建立了账簿、款项和实物核 查制度，通过建立健全制度，会计人员对各项财物、款项的增减变动 和结存情况及时进行记录、计算、反映、核对等。一方面做到账簿上 所反映的有关财物、款项的结存数同实存数一致;另一方面通过账簿记 录和记账凭证，原始凭证的核对，保证账账相符。无固定资产不入账， 公物私用及其他违规问题。
四、存在问题 通过自查，我村在财务管理和财务工作过程中还存在一些不足， 在实施内部监督制度和内部控制制度时，还未能完全达到《会计法》 所规定的要求，预算管理制度、财务分析制度、稽核制度尚未建立健 全，今后要进一步完善这方面的制度，实行更有力的措施，力求将这 方面的工作做得更好。
财务自查报告及整改措施 篇二 我委根据文件精神，从 12 月上旬起，结合本单位的实际情况，对 本单位会计基础工作情况进行了认真的自查，现就自查情况报告如下：
一、财务收支情况 在财务工作过程中，本单位严格按照《会计法》的规定，依法设 置会计账簿，并保证其真实完整，根据本单位实际发生的业务事项进 行会计核算、填制会计凭证、登记会计账簿、编制财务会计报告，严 格执行国家有关财务法规，所发生的`各项业务事项均在依法设置的会 计账簿上统一登记、核算，依据国家统一的会计制度的规定进行会计 核算，确保数据真实、有效。在安排支出时，分轻重缓急，保证常规 和重点支出需要，既体现实际工作需要，又考虑财力可能，根据办公 室各项工作任务，在财力可能的情况下，有保有压，确保重点，统筹 安排，合理支出。
二、单位内部控制制度建立和执行情况 根据本单位工作实际，在建立并实施内部监督和控制制度过程中， 制定了《财产管理制度》。建立和完善各项制度的同时，相关人员在 工作过程中严格遵守这些规章制度，有效地实施了内部监督和控制， 保证了会计工作的真实性、完整性以及单位财产的安全，加强了对本 单位财产物资的监督和管理，杜绝了各种漏洞的发生，达到了以下三 点要求：
1、明确了记账人员与审批人员、经办人员的职责权限，使其相互 分离、相互制约，以明确责任，防止舞弊，各项业务事项得以有序进 行。
2、明确了财务收支审批程序和审批人的权限和责任，规范了各项 资金的使用，提高了资金使用效益。
3、明确经费支出的范围和开支标准，采取各种有效措施控制经费 开支，杜绝了浪费现象的发生。
三、固定资产管理和使用情况 为了加强固定资产管理和使用，在固定资产购置时，严格按照政 府采购程序进行采购，并根据有关规定，建立了账簿、款项和实物核 查制度，通过建立健全制度，会计人员对各项财物、款项的增减变动 和结存情况及时进行记录、计算、反映、核对等。一方面做到账簿上 所反映的有关财物、款项的结存数同实存数一致;另一方面通过账簿记 录和记账凭证，原始凭证的核对，保证账账相符。无固定资产不入账， 公物私用及其他违规问题。
四、存在问题 通过自查，我委在财务管理和财务工作过程中还存在一些不足， 在实施内部监督制度和内部控制制度时，还未能完全达到《会计法》 所规定的要求，预算管理制度、财务分析制度、稽核制度尚未建立健 全，今后要进一步完善这方面的制度，实行更有力的措施，力求将这 方面的工作做得更好。
财务检查整改报告篇 2 为进一步加强财政资金管理，严肃财经纪律，全面提高财政资金
使用效益和财政财务管理水平，从源头上治理违法违纪行为，确保财 政资金安全完整，根据《xx 市人民政府办公室关于开展全市财务大检 查的通知》(xx[2016]xx 号)文件的要求，xx 镇对 2011 年度财政财务 收支及资金管理使用情况进行一次全面的大检查，具体情况如下：
一、加强领导，精心组织 财政所及时向政府领导作专题汇报，得到了领导的高度重视，并 组织了全体财务人员参加的关于财政财务自检自查的会议，依照相关 财经法规，制定规范了检查程序、检查时间及工作要求。严格按照 “通知”要求，组织开展自检自查工作，确保按期圆满完成财务大检 查自检自查工作任务。
二、基本情况及自查结论 (一)财务机构和人员设置情况 1、xx 镇单独设置会计机构，执行《行政单位会计制度》、《事业 单位会计制度》，有会计人员 xx 人，其中大学本科学历 xx 人，高中学 历 xx 人，有 xx 人具有初级会计职称，不存在会计人员无证上岗，并按 规定安排实施继续教育。
2、会计岗位设置情况。按规定设有稽查岗位、内部审计岗位、会 计档案管理岗位、微机管理(核算)岗位、出纳岗位。
3、会计核算和会计报告。按规定依法建账，按适用统一会计制度 会计核算，会计帐薄启用登记、会计凭证取得填制、财务报告格式完 整性符合规范，不存在凭证造假行为，帐帐、帐证、帐表、帐实相符， 电算化生成材料符合规定，内部会计监督机制健全，法律规定应经社 会审计的已审计，没有帐外设帐及私设“小金库”行为。
(二)内部控制制度建立情况 1、岗位职责。根据上级要求和工作需要，设置岗位，定员定岗， 并明确岗位职责。涉及十八个岗位及会计、出纳的职责，有所长岗位 职责;预算会计岗位职责;行财会计岗位职责;农财会计岗位职责;统发工 资岗位职责;社会保障资金管理岗位职责;基建财务管理岗位职责;统计评 价管理岗位职责;票据专管员岗位职责;住房基金专管员岗位职责;政府采 购专管员岗位职责;信息员岗位职责;会计、出纳岗位职责;档案管理职责;
财务统管岗位职责;稽查岗位;内部审计岗位;微机管理岗位。
2、管理制度。管理制度有印章管理制度;会计档案管理制度;账户
和银行对账管理制度;资金收入、支出管理;资金申请、审批、核销、结 账管理;专项资金管理制度;政府采购管理;财务公开制度;固定资产管理; 教育经费及农村义务教育经费使用管理;行政问责办法实施细则、首问 首办责任实施细则、限时办结制实施细则。
通过财务管理规定、内部控制会计制度和银行账户短信银行业务 (账户动帐实时信息和异常预警通知)的建立及执行，已做到会计、出纳 分设，帐、款分管，预留银行印鉴和转账、现金支票分别保管，并记 有银行存款日记账，按时与银行进行核对，有效杜绝了每笔业务及会 计、出纳业务一人经办，最大限度保证财政资金使用安全、规范、有 效。
(三)财政预决算执行及收支情况 1、地方财政一般预算收入执行情况。
2011 年，全年完成一般预算收入 xx 万元，为年初预算数 xx 万元 的 xx%，较上年完成的 xx 万元增收 xx 万元，增长 xx%。
2、地方财政一般预算支出情况 2011 年，地方一般预算支出 xx 万元，比上年增支 xx 万元，增 xx%。其中上级专款形成的支出 xx 万元，比上年 xx 万元增支 xx 万元， 增 xx%。
3、一般预算平衡情况 地方一般预算收入 xx 万元，加上级补助 xx 万元,加上年结余 xx 万 元，收入总计 xx 万元;一般预算支出 xx 万元，加上解支出 xx 万元，支 出总计 xx 万元;收支相抵，全镇财政年终滚存结余 xx 万元(本年结余 xx 万元)。
4、基金收支及平衡情况 本年收入 xx 万元(上级专款)，本年安排支出 xx 万元，年末无结余。
(四)预算外资金收支情况 上年预算外资金结余 xx 元。2011 年预算外资金收入 xx 元(一般预 算外资金收入 xx 元，统筹资金收入 xx 元)，2011 年预算外资金支出
xx 元(一般预算外支出 xx 元，统筹资金支出 xx 元)，年末累计预算外资 金结余 xx 元，其中：专项资金结余 xx 元，一般预算外资金结余 xx 元， 统筹资金结余 xx 元。
(六)自查结论 1、无截留、隐瞒、挤占、挪用、滞压、坐支应当上解上缴财政部 门的财政收入，以及虚增虚减财政收入问题。
2、无擅自占用、使用和处置国有资产等问题。
3、无擅自收费(包括仍执行已明令取消、暂停执行的收费)以及擅 自扩大收费范围、提高收费标准等问题。
4、无擅自购建应当实行政府采购的建筑物、商品等问题。
5、无虚报、冒领、贪污财政专项资金以及滞压、截留、挪用应当 拨付的专项资金等问题。
6、无滞压、截留、挪用财政转移支付资金以及粮食直补、良种补 贴资金等问题。
7、无私存私放财政资金或其他公款以及造假账等问题。
8、无“白条”入账、使用已作废的票据以及擅自销毁票据等问题。
9、无擅自开立、使用账户等问题。
三、存在的问题及处理意见 (一)会计基础规范化建设中存在以下问题：
1、有记账凭证签章不全的现象。
2、有记账凭证摘要不清晰地情况。
3、有部分附件单据未盖附件章。
4、不注重业务处理的细节。
处理意见：从学习、制度、检查等方面进一步加强会计基础工作 规范化建设。
(二)单位往来款项中存在的问题 1、债权债务数额大，性质不清。
2、长期挂账，大部分是统管以 前形成的。
3、财统办文体类原会计账务移交不清，往来款不明。
处理意见：对债权债务进行清理，区别性质，采取经济及法律手 段清收，防止国有资产流失。
(三)工程管理中合同管理、招投标、工作监理管理薄弱。
处理意 见：加大工程管理的学习、宣传、加强监管力度。
(四)会计电算化工 作滞后，会计人员电算化技能参差不齐，除总预算、预算外实行会计 电算化外，其余均为手工记账。
处理意见：根据实际情况逐步全面推进会计电算化工作，并建立 与之相适应的信息系统管理制度。
(五)监管中痕迹管理和规范化管理问题 1、补助性资金和项目资金的管理中，已按有关要求进行事前、事 后公示，但没有注重图片信息的收集、整理工作，缺少管理痕迹。
2、补助性资金和项目资金的监管中，按有关要求已采取不同形式 对主要环节进行监管，但未形成规范的表格材料。
处理意见：严格按照《财政部关于切实加强乡镇财政资金监管工 作的指导意见》和《财政部关于印发乡镇财政资金监管工作办法和流 程的通知》建立规范的监管台账和进行公开公示痕迹资料收集、整理 工作。
财务检查整改报告篇 3 自收到山亭区审计局对我镇《**任**镇党委书记期间经济责任审 计的报告》后，主要领导和财务人员认真检讨了我镇在日常财务管理 上存在的的问题。虽然我镇在执行财经法规方面是严格的，但在 一、对于在预(决)算执行存在的问题，我们做了认真细致的分析， 存在的问题坚决予以纠正。虚列的财政收支、空转税收已经调整了有 关预算科目;挤占截留的村级转移支付已列明计划，并逐步按计划拨付 到位;通过镇经委向纳税人支付的扶持款，今后不在支付;对专项资金已 单独核算，今后不在挤占挪用或直接弥补经费的不足;对农业税收的征 缴，今后按税法规定的科目，按时足额上缴。
二、对于财务管理及内部控制制度存在的问题，也已作了全面的 整改。已加强了现金和银行存款的管理，把以私人名义的存款已转入 单位的银行存款帐户;对库存白条进行了清理清查，公务借款，基本收 回，并以做了帐务处理，个人借款以下了催款通知书，限期收回;对业 务费已建立了开支制度，今后业务费严格执行开支制度，特别是从严
掌握业务招待费的开支;固定资产已按照《行政事业单位财务规则》健 全了固定资产帐簿，并把已有的固定资产登记入帐;加强完善了内部控 制制度，杜绝不合理开支;应缴纳的个人所得税已足额补缴入库。
三、对部门收费存在的问题，镇民政办已把违规收费所得全部上 缴镇财政，并加强了对部门收费的管理，坚决杜绝类似的情况再次发 生。
四、对停收租金的水泥厂，我镇经过调查核实，经党委会研究决 定，制定了租金征收办法，保证了集体资产的增殖和收益，不断增加 镇财力。
在积极整改的同时，认真自我反省，吸取教训，在今后的工作中 着重加强以下几个方面的工作：
一是加强财务队伍建设。组织财会人员学习《财会基础知识》， 学习相关专业技术，抓好业务技能培训，强化思想训练，提高财会人 员的政策水平，思想素质和业务素质。
二是加强预(决)算执行。严格按照《预算法》的规定编制乡镇预算， 坚决杜绝虚列财政收入和支出。对村级的转移支付严格按照有关政策 规定及时足额拨付到位，不挤占、挪用，确保惠农政策执行不走样。
三是加强财务管理。严格按照《会计法》和会计制度的规定，进 一步加强会计工作的规范化，建立健全财务内部管理制度，按规定设 置会计科目，进行帐务处理。
1、加强专项资金的管理。对专项资金，注重资金使用效益，实行 财政专户管理，确保专款专用，不挤占挪用;对村级的转移支付确保按 时足额拨付到位。
2、加强支出管理。要建立和完善支出管理有关制度，深挖节支潜 力，紧缩乡镇财政支出，建立和完善费用报销制度。通过建章立制， 从严控制购置费、招待费、车辆费用、奖金补贴等开支，坚决制止铺 张浪费。对不真实、不合理、不合法的票据，不予报销入帐。
3、加强固定资产的管理。对镇政府和镇直部门的固定资产清查评 估，建立健全固定资产相关帐簿，加强对固定资产的管理，防止国有 资产流失。
4、健全完善内部控制制度。加强基础管理和增强建立健全内部控 制制度的认识，根据《会计法》规定，结合本镇经济发展的水平和现 状，建立内部审计制度、岗位责任制度;建立固定资产、债权、债务清 理制度;审核、制单、复核、记账等岗位交叉安排等有效的防范措施和 治理对策。
四是加强对镇直部门预算外资金的管理。镇财政加强对预算外收 费票证的管理，建立、健全预算外收费票证领、销、存和登记、报告 制度。收取算外资金时，必须使用省级财政机关统一印制或监制的票 据，收取的算外资金，必须依照法律、法规和有法律效力的规章制度 所规定的项目、范围、标准和程序执行，坚决禁止乱收费，同时也避 免了预算外资金的体外循环。